POLITICA DE AJUSTE DE INVENTARIOS

Política:

1.- El ajuste de inventarios tiene como objetivo el alinear los importes de inventarios físicos con el inventario en sistema

Reglas Generales:

1.- El ajuste de inventarios se debe realizar al termino del inventario físico.

2.- Es imperativo investigar las diferencias generadas durante el conteo de inventario antes de elaborar el ajuste correspondiente del mismo. Se debe elaborar la justificación de los movimientos por ajustar.

Procedimiento:

1. El ajuste de inventarios se realizará con el gerente de contabilidad y con la revisión de auditores externos.

2. Para realizar el ajuste de inventario correspondiente, se deberá acceder al sistema Back Office con el usuario y contraseña asignado y dirigirse al panel de inventarios.

3. Se deberá seleccionar el apartado de inventario físico e inmediatamente después se deberá seleccionar la opción captura de físico

4. Se deberá seleccionar el sub-almacén en el que se desea capturar las existencias del inventario.

5. Para poder capturar la existencia física del inventario, primero se deberá generar un número de folio que pide el sistema Back Office del hotel. Para lo anterior, se deberá dar clic en funciones y seleccionar Generar lista (F10), para generar el numero de folio.

6. Hecho lo anterior, se procederá a capturar las existencias físicas del inventario del sub-almacén correspondiente, las cuales se deberán guardar y grabar para afectar las existencias del sub-almacén.

7. Una vez que se afectaron las existencias del sub-almacén se deberá cerrar el sub-almacén en el modulo de Cierre de Almacenes y Subalmacenes.

8. El gerente de contabilidad deberá de aceptar la póliza de ajuste en el modulo de contabilidad del sistema Back Office del hotel.

9. Una vez cerrado el sub-almacén, el jefe de almacén deberá generar el reporte del comparativo en el modulo de Comparativo del panel de inventarios.

10. El jefe de almacén enviara por correo electrónico el reporte de ajuste mensual de inventarios a la gerencia de contabilidad y a la gerencia general. El correo deberá contener el comparativo de inventarios en formato Excel y PDF y la hoja de trabajo de jefe de almacén.

Procedimiento y Reportes de Auditoría:

1.- Auditoría Externa valida los importes colocados en el inventario físico de manera mensual, participando en el conteo de inventario.

Fuente: Politicas y Procedimientos Hotel Chan Kah 2.1.xlsx