PROCEDIMIENTO DE CXC EMPLEADOS

Política:

1.- Todos los colaboradores que tienen una responsabilidad y este sea descontado a tráves de su nomina deberan firmar el "formato de cuentas por cobrar a empleados" (anexo 15) debidamente en tiempo y forma.

Reglas Generales:

1.- En el caso de descuentos por responsabilidad, el gerente del departamentom de recursos humanos deberá recabar la firma del colaborador en el "formato de cuentas por cobrar a empleados", para proceder con el descuento via nómina correspondiente.

2.- Es resposabilidad del gerente del departamentom de recursos humanos informar al auditor de ingresos y al contador general las responsabilidades en que incurran los colaboradores, debiendo entregar una copia de los formatos a cada departamento.

3.- El Contador General en conjunto con Recursos Humanos podrá pactar y autorizar cobros de CXC a plazos.

Procedimiento:

1.- En el caso de resposabilidades a cargo de colaboradores, el encargado del departamento de recursos humanos deberá investigar y sustentar cada caso con los motivos que originaron la resposabilidad a cargo del colaborador.

2.- Se debe llenar el "formato de cuentas por cobrar a empleados" para efectos de los descuentos vía nómina.

3.- Los descuentos aplicados se registran contablemente en las cuentas correspondientes para aplicar los cargos.

4.- El Auditor de Ingresos da seguimiento a los descuentos de colaboradores para verificar que han sido cobrados. El contador general audita la aplicación de los mismos y el monitoreo en las cuentas contables.

Procedimiento y Reportes de Auditoría:

1.- Auditoría Externa debe verificar mensualmente que todos los cargos de CXC Colaboradores se encuentran debidamente cobrados y no existen saldos pendientes de cobro de meses anteriores.

Fuente: Politicas y Procedimientos Hotel Chan Kah 2.1.xlsx