PROCEDIMIENTO DE CXC AGENCIAS

Política:

1.- El área de Cuentas por Cobrar se encarga de validar la antigüedad de saldos por cobrar a las agencias, el debido registro contable y la apliación en el sistema al momento del cobro.

2.- Todos los convenios de las agencias cuentan con el tratamiento de la política de agencias ING-AUDI-0008.

Reglas Generales:

1.- Las Agencias cuentan con un plazo de una semana para realizar sus pagos. Dicho plazo puede variar de acuerdo al Crédito Autorizado.

2.- En el caso de no existir un pago por parte de la Agencia se cobrará un interés moratorio del 5% del importe total pendiente antes de impuestos.

3.- Se debe enviar por parte del Auditor de Ingresos el Reporte de Cuentas por Cobrar a Agencias.

4.- En dicho reporte debe contar con la explicación de las partidas vencidas pendientes de cobro y el seguimiento realizado por parte del hotel.

Procedimiento:

1.- Auditor de Ingresos obtiene el reporte de Cuentas por Cobrar de Agencias y se elabora el análisis de los saldos colocando las explicaciones de la cartera vencida.

2.- Dirección General hará saber sus comentarios al Auditor de Ingresos para dar el seguimiento pertinente.

Procedimiento y Reportes de Auditoría:

1.- Auditoría Externa debe verificar mensualmente que todos los cargos de CXC Agencias se encuentran debidamente cobrados y no existen saldos pendientes de cobro de meses anteriores.

Fuente: Politicas y Procedimientos Hotel Chan Kah 2.1.xlsx