PROCEDIMIENTO DE CXC OTRAS TRANSACCIONES

Política:

1.- Cualquier transacción enviada a cuentas por Cobrar debe contar con autorización de la administración y el soporte documental que soporte el cobro pendiente.

Reglas Generales:

1.- En el caso de Cuentas por Cobrar que sean cerradas por autorización de la Dirección de manera especial o porque no fue realizado el cobro se contará con una prórroga de 7 días para gestionar el cobro adecuado.

2.- En el caso de no lograr realizar el cobro este saldo podrá ser ajustado por autorización de la Dirección o en su caso se gestionará el cobro al personal responsable correspondiente.

3.- El importe de estos saldos debe ser enterado de manera inmediata a la Dirección a través de correo electrónico y es responsabilidad del Auditor de Ingresos realizar el reporte correspondiente.

Procedimiento:

1.- Las cuentas por cobrar que no sean previamente autorizadas y requieran una autorización especial deben ser enteradas a la dirección de manera inmediata por Auditoría de Ingresos.

2.- Dirección debe enviar un correo con las indicaciones del cierre de la transacción, ya sea a través de cobro al colaborador o ajuste del ingreso en el sistema.

3.- En el caso de otras transacciones de cuentas por cobrar, el soporte documental deberá ser una pagaré firmado por el responsable.

Procedimiento y Reportes de Auditoría:

1.- Las transacciones de Cuentas por Cobrar especiales de acuerdo a esta política deben ser enteradas de manera inmediata a Auditoría Externa para su adecuado monitoreo por parte del Auditor de Ingresos.

2.- Se debe dar el seguimiento adecuado para gestionar los cobros corrspondiente o en su caso realizar el ajuste del ingreso.

Fuente: Politicas y Procedimientos Hotel Chan Kah 2.1.xlsx