POLÍTICA DE TRANSFERENCIAS BANCARIAS

Política:

1.- Tesorería verifica antes de realizar una tranferencia bancaria que se encuentra autorizada por la dirección.

2.- Asimismo se cersiora que las transferencias por realizar cuentan con la documentación soporte debidamente autorizada y que las facturas que amparan servicios prestados cuenten con autorización de el encargado que recibio el servicio.

Reglas Generales:

1.- Todas las transferencias bancarias o cheques emitidos cuentan con la documentación soporte de la mercancía recibida o el servicio prestado.

2.- Antes de realizar una transferencia bancaria o cheque esta se encuentra debidamente autorizada por la Dirección del hotel.

3.- Contabilidad se encarga de realizar las conciliaciones pertinentes que permitan identificar pagos no aplicados en el sistema de manera mensual.

Procedimiento:

1.- Tesorería recaba la información soporte de las transferencias bancarias o cheques antes de emitir un pago de las diferentes áreas.

2.- La documentación soporte es la siguiente: Factura, Formato de Solicitud de Orden de Trabajo (anexo 16)/Orden de Compra (Recepción de Mercancía) y Cotización.

3.- Se ingresa a la banca electrónica y se registra el pago por realizar verificando que el proveedor coincide con la documentación soporte.

Procedimiento y Reportes de Auditoría:

1.- Contador General debe cerciorarse que no existen transferencias no autorizadas a través de la conciliación bancaria (debido a que existe una aplicación de pagos).

Fuente: Politicas y Procedimientos Hotel Chan Kah 2.1.xlsx