POLÍTICA DE CREDITO CON PROVEEDORES

Política:

1.- El area de compras se encarga de gestionar creditos con proveedores pertinentes de manera continua buscando siempre la eficiencia en el flujo de efectivo.

2.- Los créditos seran gestionados por el encargado de compras en conjunto con contraloría.

Reglas Generales:

1.- La gestión de los créditos con proveedores está a cargo del área de Almacén. Todos los créditos autorizados son enterados a Tesorería para llevar un control de los créditos obtenidos.

2.- Contraloría es el responsable del resguardo de las cartas de créditos autorizados. Todas las cartas de créditos autorizados son revisadas y autorizadas por Contraloría o Contador General.

3.- Es prioridad del Almacén gestionar para apoyo al flujo del hotel todos los contratos de crédito con proveedores posibles.

4.- El encargado de tesorería elabora un análisis de posibles proveedores con los que puede contratarse un crédito.

Procedimiento:

1.- Tesorería envía correo de acuerdo al análisis de los insumos pagados en efectivo o por transferencia para indicar a Almacén cuales son los créditos con proveedores que debe gestionar.

2.- Al gestionar los créditos se debe generar un correo informativo para Tesorería para estar al tanto de los créditos autorizados y el seguimiento de la gestión.

3.- Una vez autorizados los créditos se deberá hacer entrega de la Carta de Crédito otorgada por cada proveedor para que esta sea resguardada debidamente en Contraloría en la carpeta correspondiente.

4.- Se debe dar seguimiento a los créditos otorgados para priorizar la realizacion de compras a través de dichos proveedores.

Procedimiento y Reportes de Auditoría:

1.- Auditoría Externa revisa mensualmente las compras realizadas en efectivo cerificando que no existe crédito con proveedores para dichos insumos.

Fuente: Politicas y Procedimientos Hotel Chan Kah 2.1.xlsx